Сага о брокерах, часть 1. Открытие — настолько ли хорош в 2021 году? Сильные и слабые стороны брокера — Финансы на vc.ru

В чём разница между брокерским счётом и ИИС

Брокерский счёт позволяет инвестировать в акции, облигации и другие ценные бумаги, покупать валюту, зарабатывать на разнице стоимости бумаг, курсов, дивидендных и купонных выплатах. Его можно открыть у брокера — посредника между продавцом и покупателем на рынке ценных бумаг. Клиентский доход по брокерскому счёту облагается 13% НДФЛ. С 2021 года установлен повышенный налог на доходы более 5 млн рублей в год —15%.

ИИС, или индивидуальный инвестиционный счёт, открывается в брокерской или управляющей компании и тоже позволяет вкладывать средства в ценные бумаги и валюту. Это тот же брокерский счёт, но с возможностью получить налоговые льготы. Главное, чем он отличается от обычного брокерского счёта, — это ограничение максимальной суммы пополнения. Его можно пополнить не более чем на 1 млн рублей в год. По сути, у инвестиционного счёта нет срока действия, но, чтобы сохранить льготное налогообложение, его нельзя закрывать ранее чем через 3 года после открытия. Нельзя открывать несколько ИИС одновременно, но у одного и того же инвестора могут быть и ИИС, и брокерский счёт.

Резюмируем: главное отличие ИИС от брокерского счета — это вычеты по НДФЛ, которые клиент получает при открытии индивидуального инвестиционного счета и максимальная сумма пополнения.

Для чего подойдёт брокерский счёт

Индивидуальный инвестиционный счёт — это брокерский счёт только с возможностью получения налоговых льгот от государства. ИИС нужен, если инвестор получает официальный доход, облагаемый налогом по ставке 13%, а также если размещаемая сумма не потребуется в ближайшие несколько лет.

Разберёмся в преимуществах и недостатках каждого варианта.

Преимущества ИИС

Главное преимущество ИИС в том, что доход состоит из двух частей. Он позволяет не только зарабатывать на торговле бумагами на бирже, но и получать налоговые льготы.

Например, в Альфа-Банке на ИИС в течение года можно разместить любую сумму до 1 млн рублей. Вносите деньги на счёт в любое удобное время.

По индивидуальному инвестиционному счёту можно получить налоговые вычеты двух видов:

Тип А. Даёт возможность ежегодно возвращать уплаченный НДФЛ при обращении в ФНС. Размер выплаты зависит от внесённой в течение одного календарного года суммы, но не может превышать 52 000 рублей (иначе говоря, рассчитывается с ежегодных пополнений, не превышающих 400 000 рублей). При этом заработная плата должна быть официальной, а прибыль с инвестиций — не единственным доходом владельца.
Тип Б. Налоговый вычет применяется после закрытия ИИС к прибыли, полученной от сделок купли-продажи в течение всего срока действия договора. Тип Б подойдёт для инвесторов, которые активно торгуют и зарабатывают на инвестициях больше 400 000 рублей, а также тем, у кого нет источников дохода, облагаемых 13% НДФЛ. По окончании договора брокер не будет удерживать подоходный налог. Для этого необходимо заранее предоставить справку из налоговой о том, что вы не получали вычет А.

В Альфа-Банке открыть ИИС можно онлайн. Обслуживание осуществляется бесплатно, а комиссия за каждую сделку составляет от 0,01% до 0,3%. Отслеживать всю информацию можно в приложении Альфа-Инвестиции.

Недостатки ИИС

Главная особенность ИИС, которая может считаться недостатком, — в сроке его действия. Если вывести деньги ранее трёхлетнего периода, то:

вы потеряете право на налоговый вычет;
ранее полученные вычеты придётся вернуть государству.

К недостаткам можно отнести и то, что нельзя пополнить счёт более чем на 1 млн рублей в год. Если у вас есть бо́льшая сумма для инвестиций, то оставшиеся деньги можно использовать только на обычном брокерском счёте. Важно иметь в виду, что пополнять ИИС можно только в рублях.

Биржевые инструменты, доступные на ИИС, ограничены: нельзя совершать сделки с акциями иностранных компаний и еврооблигациями, если они не торгуются на российских площадках, с иностранными ETF, бинарными опционами Чикагской биржи, ОФЗ-н, ИСЖ и НСЖ, казначейскими облигациями США, драгметаллами.

Преимущества брокерского счёта

Если вы планируете активно торговать на бирже, заключать много сделок, регулярно выводить деньги, то лучше открывать брокерский счёт. Так вы не будете ограничены в выборе валюты пополнения, а также лимитом внесения средств в 1 млн рублей. Вывод денег возможен в любой момент, без расторжения договора.

В Альфа-Банке открытие брокерского счёта бесплатное, как и его обслуживание по большинству тарифов. Он пополняется моментальным переводом с текущего счёта в банке, а обратная операция по выводу средств доступна практически в круглосуточном режиме (ежедневный технический перерыв: с 00:00 до 2:00 мск).

Совершать операции через брокерский счёт можно со всеми доступными биржевыми инструментами (для приобретения некоторых потребуется статус квалифицированного инвестора). Ограничений, подобных ИИС, нет. Следить за котировками активов можно в бесплатном мобильном приложении Альфа-Инвестиции.

Недостатки брокерского счёта

Владельцам обычных брокерских счетов не положены налоговые льготы. Если вы не планируете активно торговать на бирже, имеете официальный доход и готовы инвестировать до 1 млн рублей каждый год, лучше открыть ИИС и получить налоговый вычет.

Топ 5 брокеров России с банковской лицензией

В рейтинге лучших брокеров России можно отдельно выделить топ лицензированных форекс-дилеров. Компании с официальной лицензией Центрального Банка РФ публикуют финансовую отчетность, которая отображает их деятельность. Так, недавно форекс-дилеры представили отчет за последний квартал 2021 г.

Подведенные за 3 месяца итоги показали, что на деятельности лицензированных брокеров России отрицательно сказался действующий с октября 2021 г. «Закон о Категоризации инвестора». Он предполагает обязательное тестирование новых клиентов форекс-дилеров. Трейдеры с недостаточным уровнем профессионализма в инвестировании не допускаются к торгам на рынке Forex. Такое нововведение в российском законодательстве привело к сокращению количества новых клиентов у лицензированных брокеров.

Общее количество клиентов и ИИС счетов у лицензированных форекс-дилеров России

Результативность трейдинга — еще один показатель, который форекс-дилеры отображали в отчете за последний квартал 2021 г. Общая картина показывает сокращение количества успешных сделок инвесторов. Результативность трейдинга клиентов лицензированных российских брокеров отображена на изображении ниже.

Результативность трейдинга клиентов тройки лицензированных форекс-дилеров России

По количеству трейдеров и результативности их торговли топ брокеров России с лицензией выглядит так:

ВТБ Капитал Форекс.

Тинькофф Инвестиции.

В рейтинг брокеров России 2022 г. с официальной лицензией входят компании, которыми управляют крупнейшие банки страны.

Альфа-Форекс

Брокерскую лицензию ЦБ Альфа-Форекс получил только под конец 2018 г. Несмотря на сравнительно недолгий опыт работы на рынке Forex, компания входит в топ лучших брокеров России. По результатам финансового отчета за последний квартал 2021 г. , из 7,258 активных клиентов 2,747 получили прибыль в процессе трейдинга. За 3 месяца клиентская база форекс-дилера выросла всего на 4%.

наличие официальной лицензии;
быстрые транзакции через онлайн-системы Альфа-Банка;
отсутствие фиксированной суммы минимального депозита;
высокая ликвидность;
наличие защиты от отрицательного баланса.

отсутствие центовых счетов;
ограниченный список доступных активов (только финансовые инструменты рынка Форекс);
возможность связаться со службой техподдержки только в будни.

Компания уделяет повышенное внимание безопасности клиентов, поэтому тщательно проверяет личные данные каждого нового клиента. В связи с этим авторизация и верификация занимают в среднем 1-2 рабочих дня. Внести депозит можно только после регистрации. В случае использования демо-аккаунта, можно торговать без пополнения счета реальными деньгами.

Финам

Этот брокер является частью финансовой группы FINAM, в которую также входят банк, инвестиционный фонд, управляющая компания. Финам в 2018 г. признавался лучшим из топа брокеров для розничных инвесторов в рамках премии «Элита фондового рынка». Закон о тестировании профессионализма трейдеров в конце 2021 г. отрицательно сказался на результатах деятельности компании. Результативность трейдинга инвесторов снизилась по сравнению с предыдущим отчетным периодом с 38% до 31%.

решение конфликтов между компанией и ее клиентами, согласно законодательству РФ;
реальный вывод сделок на биржу;
широкий выбор аналитических инструментов.

высокий начальный депозит;
завышенные спреды по сравнению с конкурентами;
наличие дополнительной комиссии за каждый контракт.

Несмотря на продуманную систему обучения и удобные торговые условия, клиенты Финам отмечают снижение прибыльности трейдинга с этой компанией. Форекс-дилер берет на себя решение вопросов, связанных с налогами. Опытные инвесторы, работающие с Финам, рекомендуют с осторожностью использовать стратегии брокера, основанные на автоматическом трейдинге через программы-советники.

Ваш-контроль: Шаг за шагом: как легко подать жалобу

ВТБ Капитал Форекс

Эта компания входит в топ лучших брокеров России с лицензией ЦБ. Однако в последнее время ВТБ Капитал Форекс по финансовым показателям и количеству активных трейдеров уступает своим лицензированным конкурентам. Так, число торгующих клиентов компании за 4 квартал 2021 г. выросло на 6% по сравнению с предыдущим отчетным периодом.

возможность перевода дивидендов и купонов с ИИС на карту;
начисление бонусов по системе лояльности;
возможность создавать неограниченное количество субсчетов;
выгодные тарифы для держателей акций ВТБ.

отсутствие доступа к фьючерсам США;
высокий начальный депозит;
отсутствие единого счета для работы на всех финансовых рынках.

С ВТБ Капитал Форекс выгодно сотрудничать крупным инвесторам с дневным оборотом от 1 млн руб. Клиенты брокера отмечают высокую комиссию в случае торговли с небольшим начальным депозитом. Компания ориентирована на опытных игроков рынка, которые не нуждаются в высококвалифицированной поддержке и обучении.

Тинькофф Инвестиции

Тинькофф Инвестиции можно включить в рейтинг лучших брокеров России 2022 г. благодаря гибкому тарифному плану для начинающих и профессиональных инвесторов. Надежность компании подтверждается устойчивостью банка Tinkoff. Форекс-брокер обеспечивает клиентам профессиональную поддержку и предоставляет обучение по инвестированию.

квалифицированные консультации трейдеров;
круглосуточная работа саппорта 7 дней в неделю;
первый месяц торговли без комиссии;
наличие инструментов для графического анализа в веб-терминале;
возможность покупки акций из топа крупнейших зарубежных компаний.

отсутствие купонов и дивидендов с ИИС;
ограниченное количество торговых платформ;
отсутствие торговых роботов и советников.

Комиссии у Тинькофф Инвестиции для розничных инвесторов немного превышают этот показатель по сравнению с форекс-дилерамы из топа 3, которых мы рассматривали выше. Однако при суточном торговом обороте от 200 тыс. руб. комиссионные снижаются. Брокер не предлагает сервисы для автоматической торговли, поэтому подойдет для трейдеров, предпочитающих классическую торговлю на рынке Forex.

Открытие

В наш топ брокеров России 2022 году компания Открытие Инвестиции вошла благодаря наличию официальной лицензии Центрального банка РФ. По версии НРА организация имеет рейтинг надежности ААА. IV, что является максимальным показателем. Клиенты форекс-брокера получают доступ к торговле на реальных российских и американских биржах, среди которых Мосбиржа, NYSE, Nasdaq.

наличие программы лояльности с начислением бонусов и кэшбэком;
доступ к международным финансовым рынкам;
продуманная программа обучения, включающая платные и бесплатные курсы;
наличие нескольких тарифов для трейдеров с разным торговым оборотом и уровнем начального капитала;
гарантированный вывод средств.

запутанные правила тарифных планов;
отсутствие доступа к торговле американскими фьючерсами;
высокие комиссии для трейдеров с начальным депозитом до 50 тыс. руб.

Несмотря на то, что Открытие Инвестиции относится к лучшим брокерам для трейдинга в России, трейдеры находят некоторые недостатки сотрудничества с компанией. Чтобы избежать потери инвестиций по неопытности, стоит обратиться за помощью к экспертам. Также брокер рекомендует проконсультироваться при выборе тарифа, чтобы подобрать оптимальный вариант.

Топ 5 брокеров без лицензии Центробанка

Лучшие брокеры России — это не только компании с официальной лицензией Центрального банка. В этот список также можно включить топ 5 организаций, зарегистрированных в оффшорных зонах. Такие компании зачастую имеют разрешение на брокерскую деятельность от международных регуляторов. В наш рейтинг брокеров в россии 2022 г. без лицензии ЦБ входят известные среди российских инвесторов посредники на финансовых рынках.

БКС Форекс

BCS Forex входит в топ брокеров России по торговому обороту. Объем торгов на Московской бирже у этой компании составляет около 20% от общего показателя. Торговые условия БКС Форекс ориентированы на инвесторов с разным уровнем начального капитала и объемом торгов. Клиенты онлайн-брокера могут выбрать один из 15 доступных тарифов.

возможность вывода купонов и дивидендов с ИИС;
наличие уникального сервиса для автоматической торговли;
отсутствие ограничений по использованию торговых стратегий;
возможность бесплатно обучаться инвестированию.

нет защиты от отрицательного баланса;
саппорт не работает в выходные дни.

Для тестирования терминалов и проверки торговых условий брокера можно использовать демо-счет на 500 тыс. виртуальных денег. Для крупных инвесторов с капиталом от 3 млн. руб. действуют выгодные тарифы с заниженными комиссиями.

Альпари

Alpari считается одним из лучших брокеров России, несмотря на то, что в 2018 г. Центробанк РФ лишил компанию официальной государственной лицензии. Причиной этого стала основная регистрация за границей. Однако интернет-брокер не разорился и продолжил существование, подтверждая звание надежного посредника из топа компаний-конкурентов на финансовых рынках.

богатая база обучающих материалов;
множество способов ввода и вывода средств;
разнообразие торговых счетов и терминалов;
возможность применять разные стратегии трейдинга.

периодические задержки вывода средств;
отсутствие технической поддержки в выходные дни.

Более чем за 20 лет деятельности на международных финансовых рынках Альпари завоевал звание универсального брокера для начинающих и опытных трейдеров. Клиенты компании могут торговать в автоматическом режиме, использовать торговые сигналы и ПАММ-счета.

Forex Club

Форекс Клуб был лишен лицензии ЦБ РФ по той же причине, что и Альпари. Несмотря на это, компания продолжает удерживать позиции одного из лучших брокеров России. Этот посредник на международных финансовых рынках привлекает внимание трейдеров партнерской программой, наличием сервиса для копирования сделок, возможностью торговать через советники.

разнообразие финансовых инструментов;
возможность автоматического трейдинга;
гибкие торговые и финансовые условия.

бывают технические сбои на торговых платформах;
доступ к изучению партнерских программ компания открывает только зарегистрированным клиентам брокера.

Трейдеры в комментариях на тематических форумах подтверждают, что Forex Club реально выводит деньги. Причиной жалоб клиентов компании являются периодические задержки вывода и сбои в торговых терминалах.

Just2Trade

Just2Trade является зарубежной дочкой компании Финам. Так как организация управляется одним из лучших брокеров для инвестиций в России с лицензией ЦБ, ее клиенты получают профессиональное обслуживание. Компания предлагает обучение трейдингу на Форексе с нуля, аналитические инструменты, услуги по риск-менеджменту, разработку индивидуальной торговой стратегии.

регулирование деятельности брокера крупнейшим лицензированным форекс-дилером России;
возможность доверительного управления активами трейдеров;
наличие единого торгового счета для инвестирования на мировых биржевых и внебиржевых торговых площадках.

плавающий спред расширяется в ночное время и под влиянием новостного фона;
за обслуживание счетов устанавливается плата;
отсутствуют исламские безсвоповые счета.

Just2Trade предоставляет услуги по страхованию депозита. Обсудить торговые успехи и поделиться опытом в инвестировании можно в разработанной брокером социальной сети Score Priority Club. Компания регулярно публикует обзоры и новости для эффективного анализа состояния финансовых рынков.

InstaForex

InstaForex можно включить в топ брокеров России за профессиональный подход к инвестированию и гибкие торговые условия. Эта организация признавалась лучшим брокером Азии и получала награды за технологичную платформу для торговли криптовалютой.

лучшие сервисы для технического анализа и управления графиками в торговых терминалах;
доступ к международным финансовым рынкам;
отображение котировок в режиме реального времени;
регулярные конкурсы и акции для активных трейдеров.

в часы пик служба поддержки может отвечать не сразу на звонки;
иногда зависает торговая платформа.

Онлайн-брокер InstaForex подойдет трейдерам, предпочитающим автоматическую торговлю. Начинающие инвесторы могут воспользоваться сервисом ForexCopy для копирования сделок. К преимуществам брокера также относится невысокая торговая комиссия, которая составляет в среднем $1,5. Для повышения эффективности трейдинга можно использовать плагин Superior Forex Desk для повышения скорости обработки открытых ордеров в терминале MetaTrader 4.

Что, зачем и как открыть

Что такое ИИС? Индивидуальный инвестиционный счет — способ инвестирования, который появился в России в начале 2015 года. Через такой счет можно инвестировать в акции, облигации и другие активы.

ИИС и брокерский счет: в чем разница? Если рассматривать ИИС с самостоятельным управлением, то это, по сути, брокерский счет с налоговыми вычетами и некоторыми ограничениями: ИИС может быть только один одновременно, внести на него можно не более 1 000 000 Р за год.

Также есть ИИС с доверительным управлением, где все операции по счету совершает управляющая компания. Ограничения и налоговые вычеты — те же.

Какие плюсы у ИИС по сравнению с брокерским счетом? Прежде всего, налоговые вычеты для налоговых резидентов России. Можно вернуть НДФЛ в размере 13% от внесенной на ИИС суммы, но возврат не может быть более 52 000 Р в год: это вычет на взнос. Или можно не платить НДФЛ с дохода, полученного на ИИС: это вычет на доход.

Еще один плюс — отложенное налогообложение. В случае с вычетом на взнос налог с дохода от сделок на ИИС удерживается только при закрытии счета, а не каждый год, как на брокерском счете. Это хорошо: пока деньги не ушли в налоговую, можно вложить их во что-то и получить дополнительный доход.

Вывести деньги с ИИС сложнее, чем с обычного брокерского счета: для этого ИИС надо закрыть. Это может быть плюсом для тех, кто хочет накопить крупную сумму и при этом испытывает проблемы с дисциплиной, например склонен к спонтанным покупкам.

Какие минусы есть у ИИС? Чтобы инвестор не потерял право на налоговые вычеты, счет должен существовать минимум три года с даты открытия. При этом, чтобы вывести деньги со счета, надо закрыть ИИС:

Например, если ИИС открыт 1 июня 2020 года, то без потери права на вычеты его можно закрыть 2 июня 2023 года. Лучше на несколько дней позже, чтобы точно прошло три года с даты открытия: например, брокер или ФНС могли внести данные в базу не мгновенно, а 2 или 3 июня.

Если закрыть ИИС раньше трех лет с даты открытия, право на вычеты пропадает, а уже возвращенный из бюджета налог придется вернуть государству. Также придется уплатить пени за использование возмещенного НДФЛ: 1/300 ставки ЦБ от возвращенного налога за каждый день пользования этими деньгами.

На одного человека может быть открыт только один ИИС одновременно. Будет два ИИС — не будет вычетов ни по одному. При этом в течение месяца допускается иметь два ИИС одновременно, если переносите счет от одного брокера или управляющей компании к другому брокеру или УК.

В течение календарного года на ИИС можно внести не более 1 000 000 Р. Иностранную валюту и ценные бумаги вносить нельзя, но и то и другое можно приобрести на ИИС. Правда, периодически начинаются разговоры о том, чтобы не позволять покупать иностранные бумаги на ИИС или не предоставлять вычет на них, но пока это лишь обсуждения.

На мой взгляд, минусы не очень существенные, а вот плюсы делают ИИС интересным инструментом.

Как открыть ИИС? Чтобы оформить ИИС с самостоятельным управлением, нужно обратиться к брокеру, который предоставляет такую услугу. Это, например, Тинькофф Инвестиции, Сбер, ВТБ, «Открытие-брокер».

ИИС с доверительным управлением можно открыть в управляющей компании, например в УК «Первая» или «Альфа-капитал». При открытии счета надо будет выбрать инвестиционную стратегию из предложенных.

Для открытия ИИС в офисе брокера или управляющей компании достаточно паспорта, желательно также знать свой ИНН. Некоторые брокеры и УК позволяют открыть счет удаленно через свой сайт, например с идентификацией через госуслуги.

Если открываете счет у брокера, обычно не требуется сразу пополнять ИИС: он может быть и пустым. В случае с управляющей компанией при оформлении счета обычно сразу нужно внести деньги. Конечно, возможны исключения: правила разных брокеров и УК могут различаться.

Где лучше открыть ИИС? У какого брокера или в какой УК открыть ИИС, зависит от того, что вам нужно: какие ценные бумаги или стратегии интересуют, есть ли у вас счета в банках, связанных с брокерами или УК. В целом стоит выбрать крупную надежную компанию с низкими комиссиями и качественной поддержкой.

Выбору брокера мы посвятили целую статью. Там подробно рассказано, зачем нужен брокер и на что обратить внимание. Изложенные там принципы в целом справедливы и для выбора УК.

С какого возраста можно открыть ИИС? Обычно такие счета открывают с 18 лет — как и обычные брокерские счета и счета доверительного управления. Некоторые брокеры и УК могут открывать счета с более раннего возраста, например с 16 или даже 14 лет, но для сделок потребуется письменное согласие законных представителей ребенка.

Ваш-контроль: Краткие советы: подача жалобы на плохое качество обслуживания клиентов

Стоит уточнить в поддержке интересующего вас брокера или УК, с какого возраста они позволяют открыть ИИС.

Что лучше: ИИС с самостоятельным управлением или с доверительным? В чем разница? Если у вас счет с самостоятельным управлением, все решения вы принимаете сами и все операции вы тоже проводите сами. При этом вы платите комиссию брокеру за сделки и, возможно, за хранение ценных бумаг.

У всех брокеров свои комиссии. Также есть комиссия биржи, но многие брокеры включают биржевую комиссию в свою, то есть не взимают ее отдельно.

Инвестировать через брокера выгоднее, но советуем сначала разобраться с основами инвестирования, иначе можно ошибиться и потерять деньги.

Если у вас ИИС с доверительным управлением, за вас все сделает управляющая компания согласно выбранной вами стратегии. Это проще, чем управлять самостоятельно, но УК каждый год будет брать несколько процентов от вашего капитала в качестве комиссии.

Примеры стратегий доверительного управления ИИС от одной из УК

УК не гарантирует доходность. Более того, даже если на ИИС будет убыток, УК все равно возьмет комиссию за управление.

Дальше в статье я буду говорить в основном про ИИС с самостоятельным управлением, открытый через брокера.

Может ли госслужащий иметь ИИС? Может: в законах нет ограничений на открытие ИИС госслужащими или их родственниками.

При этом некоторым госслужащим нельзя инвестировать в иностранные финансовые инструменты, которые доступны в том числе через ИИС. При вложении в отдельные российские ценные бумаги у госслужащих возможен конфликт интересов. Например, если вы владеете акциями компании, которую по долгу службы должны проверять на соблюдение законов. В такой ситуации понадобится оформлять доверительное управление или продавать бумаги.

Выясните, распространяются ли запреты на вас, чтобы вкладываться только в разрешенные активы, и включите ценные бумаги в отчет об имуществе и доходах.

Можно ли иметь одновременно и ИИС, и брокерский счет? Можно. Брокерских счетов, кстати, можно открыть сколько угодно, в отличие от ИИС, который может быть только один одновременно, кроме случаев переноса ИИС из одной брокерской компании или УК в другую.

Можно ли перевести брокерский счет в ИИС? Нет, так не получится. Надо открывать именно ИИС.

На какой срок открывается ИИС? Нужно ли его закрыть через три года? Срок действия ИИС не ограничен ни законами, ни договором с брокером. Три года с даты открытия — минимальный срок существования ИИС, который нужен для получения налоговых вычетов.

Пользоваться счетом можно и по истечении трех лет, он не закроется сам. Право на вычеты тоже останется.

Что будет при выводе денег с ИИС? Чтобы вывести деньги с ИИС, надо закрыть счет. Если это случится менее чем через три года с даты открытия, вы потеряете право на налоговые вычеты по этому ИИС. Придется вернуть государству возвращенный НДФЛ и уплатить пени.

При этом некоторые брокеры позволяют получать купоны и дивиденды на внешний счет вместо ИИС, и его закрывать не придется. К этому еще вернемся.

Можно ли закрыть ИИС, открыть новый и пользоваться вычетами на новом ИИС? Можно. В законодательстве нет ограничений на это.

Застрахованы ли вложения на ИИС? Нет, это не банковский вклад. АСВ не страхует ни ИИС, ни брокерские счета. Но если брокер перестанет работать, то активы можно перевести к другому брокеру. Если УК перестанет работать, активы тоже не потеряются.

Как закрыть ИИС? Зависит от брокера. Где-то достаточно подать заявку на закрытие счета в личном кабинете на сайте брокера или в приложении, а где-то понадобится прийти в офис.

При закрытии ИИС можно продать все активы и вывести деньги, а можно перенести активы на обычный брокерский счет. Второй вариант сложнее, но может быть выгоднее с точки зрения налогов. Об этом расскажу немного позже.

Как инвестировать с ИИС

Какая минимальная сумма нужна для открытия ИИС? Обычно брокеры позволяют открыть ИИС и не зачислять на него деньги, но без денег нет инвестиций.

Для создания диверсифицированного портфеля на основе биржевых фондов хватит и нескольких тысяч рублей. Чем больше денег вложите, тем заметнее будет эффект не в процентах, а в деньгах.

У некоторых брокеров возможны повышенные комиссии, когда на счете денег и ценных бумаг меньше чем на 30—50 тысяч рублей. Впрочем, если на ИИС ничего нет, то и комиссий обычно нет.

Если речь про ИИС с доверительным управлением, то при открытии счета обычно требуется внести деньги. В зависимости от УК и выбранной стратегии может потребоваться несколько тысяч или несколько десятков тысяч рублей.

Как перевести деньги на ИИС? Владельцу счета нужно просто перевести деньги по реквизитам своего ИИС. Например, через интернет-банк, банковское приложение или кассу банка.

Реквизиты сообщит брокер после того, как вы откроете ИИС.

Так может выглядеть перевод денег с карты на ИИС через

Как часто можно пополнять ИИС? Так часто, как захотите. Единственное ограничение — больше 1 000 000 Р в течение календарного года внести нельзя.

Как покупать и продавать ценные бумаги на ИИС? Необходимо иметь деньги на счете и подать заявку на покупку акций, валюты или других активов. Для этого понадобится специальная программа для компьютера, например QUIK, или приложение для смартфона. Их можно получить у брокера. Фирменные приложения брокеров обычно есть в магазинах приложений типа Google Play — по крайней мере, если брокер не под санкциями.

Некоторые брокеры также принимают заявки по телефону. Как в фильмах, да. Для этого надо позвонить брокеру, назвать себя и номер счета и пройти проверку, например назвав кодовое слово. Далее надо сказать, что вы хотите купить или продать: название актива, количество лотов, нужную вам цену. Сотрудник брокера совершит сделку за вас.

За голосовое поручение может взиматься дополнительная комиссия, так что сначала изучите тарифы брокера. Через QUIK и тем более приложение для смартфона совершать сделки удобнее.

Куда можно вложиться на ИИС? В акции, облигации, биржевые фонды, фьючерсы и опционы, валюты, которые торгуются на российских биржах.

Все брокеры с помощью ИИС дают доступ к фондовому рынку Московской биржи, где торгуются акции, облигации и фонды. Большинство брокеров также пускает на срочный и валютный рынки Московской биржи.

Однако брокеры могут ограничивать доступ к каким-то активам. Например, с мая 2018 года «Промсвязьбанк» не позволяет совершать сделки с иностранными финансовыми инструментами, включая ETF. Брокеры, которые весной 2022 года попали под санкции, могут не давать доступ к иностранным бумагам.

Заранее выясните, что выбранный вами брокер позволяет делать на ИИС. Вдруг вам важно покупать на бирже доллары или торговать фьючерсами, а брокер не дает доступ на валютный или срочный рынок?

«Промсвязьбанк» сообщает, что иностранными бумагами торговать больше нельзя. И такое бывает

Есть ли доступ к иностранным биржам через ИИС? Нет. Доступны только Московская и Санкт-Петербургская биржи, причем доступ к последней на ИИС дают не все брокеры.

Например, Сбербанк не позволяет совершать сделки на Санкт-Петербургской бирже на обычном брокерском счете и на ИИС, а Тинькофф Инвестиции дают туда доступ.

Есть ли ограничения по покупке и продаже активов? Как часто можно совершать сделки? Ограничений нет — если биржа работает, можете совершать сделки. Никаких отличий от обычного брокерского счета.

Но помните, что активная торговля — рискованное занятие. Можно заработать, можно потерять деньги. На мой взгляд, долгосрочные инвестиции с небольшим числом сделок проще и надежнее, но выбор за вами.

Куда поступают купоны и дивиденды? Зависит от брокера. Некоторые брокеры зачисляют купоны и дивиденды только на ИИС, некоторые позволяют зачислить эти деньги на банковский или брокерский счет. Во втором случае дивиденды и купоны можно будет внести на ИИС самостоятельно, получив потом вычет на взнос с этой суммы.

Зачисленные на ИИС купоны и дивиденды считаются пополнением счета? Если они сразу поступили туда, то не считаются, то есть не входят в тот 1 млн в год, который можно вносить на ИИС, и не подходят для получения вычета. Но если вы получили их на банковский или брокерский счет, а затем сами перевели на ИИС, тогда это считается пополнением счета.

Сколько можно заработать с помощью ИИС? Зависит от того, сколько вложить, куда и на какой срок. Инвестиции — это всегда риск, возможны убытки, а доходность не гарантируется. Все как на брокерском счете, но налоговые вычеты ИИС позволяют заработать больше: либо вернуть НДФЛ, либо не платить его с дохода, полученного на ИИС.

Например, облигации федерального займа и облигации крупных компаний в апреле 2022 года давали доходность 10—15% годовых, а с учетом вычета на взнос получится 15—20%.

Можно ли на ИИС просто держать деньги, не инвестируя? Можно, но не стоит так делать. Деньги не застрахованы, а заработать в таком случае получится только на возврате НДФЛ благодаря вычету на взнос. Лучше купить, например, ОФЗ и получить деньги и в виде купонов, и в виде вычета.

Правда, у некоторых брокеров на остаток свободных денег на счете могут начисляться проценты.

Вычеты по ИИС

Кто может получить налоговый вычет по ИИС? Вычеты положены налоговым резидентам РФ — тем, кто находится на территории России не менее 183 дней в течение 12 месяцев подряд. Для права на вычеты надо соответствовать требованиям: не закрывать ИИС хотя бы три года с даты открытия и не иметь других ИИС одновременно с тем, по которому хотите вычет, кроме случая переноса ИИС между брокерами или УК.

Далее подробно разберу, как устроены оба типа вычета по ИИС.

Что дает вычет на взносы (тип А)? Этот вычет позволяет возвращать НДФЛ в размере 13% от суммы, внесенной на ИИС за этот год. Больше 52 000 Р за год с помощью ИИС не вернуть.

Чтобы получить максимальный возврат, надо внести на ИИС за год 400 000 Р или больше и уплатить в том же году НДФЛ в размере 52 000 Р или больше. Учтите, что больше, чем был фактически уплачен НДФЛ за год, вернуть нельзя.

Например, в 2020 году вы внесли на ИИС 200 000 Р, а НДФЛ по ставке 13% за тот же год у вас был удержан в размере 40 000 Р. В 2021 году можно запросить у налоговой возврат 26 000 Р — 13% от 200 000 Р. Чтобы вернуть все 40 000 Р налога, надо было внести на ИИС почти 308 000 Р или больше.

Если же налог еще не удержан, но по итогам года его надо платить, вычет на взносы уменьшит налоговую базу и тем самым сократит размер налога к уплате или обнулит его.

Если хотите получать этот вычет каждый год, надо каждый год вносить деньги на ИИС. Не было пополнения — не будет вычета за этот год:

Как получить вычет на взносы? Необходимо подать налоговую декларацию 3-НДФЛ, а вместе с ней — договор на обслуживание ИИС и документы, подтверждающие, что вы внесли деньги на ИИС. Сделать это надо в течение максимум трех лет после года, в котором возникло право на вычет.

Подать декларацию можно уже в начале следующего года. Внесли деньги на ИИС в 2020 году — обращайтесь за вычетом за 2020 год в 2021, 2022 или в 2023 году. Внесли деньги в январе и апреле 2021 — обращайтесь за вычетом за 2021 год в 2022, 2023 или 2024 году и так далее.

Как это сделать через сайт налоговой, читайте в нашей статье.

С 2022 года вычет можно получить и в упрощенном порядке. Брокер или УК сообщит в налоговую, что инвестор пополнил ИИС, и налоговая подготовит заявление о вычете. Его надо будет подписать в личном кабинете на сайте налоговой.

Не все брокеры и УК поддерживают упрощенный порядок. Список компаний, подающих в ФНС сведения о праве на вычет в таком порядке, есть на сайте ФНС.

Куда и когда поступает вычет? Налоговая вернет НДФЛ на те реквизиты, которые вы укажете в заявлении — его можно подать вместе с декларацией. У налоговой есть три месяца на камеральную проверку и месяц на перечисление средств.

Как быстро налоговая перечислит деньги, зависит от инспекции и вашей удачи: кому-то НДФЛ возвращают за пару месяцев или даже быстрее, кому-то на исходе четвертого, а иногда налоговая нарушает сроки и присылает деньги позже, чем должна.

В случае с упрощенным порядком камеральная проверка должна занимать не более месяца, а на перевод денег дается 15 дней.

Что можно делать с полученным вычетом? Вы решаете сами, ограничений нет: это ваши деньги. Например, можно внести эту сумму на ИИС и купить еще немножко ценных бумаг, а можно отложить в «подушку безопасности» или потратить на жизнь.

Можно ли вернуть НДФЛ, если нет белой зарплаты? НДФЛ платят не только с зарплаты. Суммы, с которых его платят, называются налоговой базой, и с 2021 года налоговый кодекс различает девять налоговых баз.

Вернуть или не платить НДФЛ благодаря этому вычету можно, если доход относится к основной налоговой базе. Это не только зарплата и похожие выплаты, например авторские вознаграждения, но и другие поступления, например доход от продажи недвижимости и проценты по вкладам.

Может ли ИП получить вычет по ИИС? Только если выбран режим ОСН. В остальных случаях ИП не платит НДФЛ по ставке 13%. ИП обычно выбирают более выгодные режимы налогообложения, например упрощенку или вмененку. Но там нет налога на доходы по ставке 13%. Значит, и возвращать будет нечего.

А вот если вы ИП и при этом платили НДФЛ с каких-то других доходов, то НДФЛ можно вернуть. Например, ИП на УСН может продать квартиру и заплатить налог с полученного дохода. Этот налог можно вернуть или зачесть с помощью вычета по ИИС.

Ваш-контроль: Подача жалоб стала проще: узнайте, как это сделать с ФАС

Может ли самозанятый получить вычет по ИИС? Нет. Самозанятые платят налог по ставке 4% или 6%. Это не подходит для вычета на взнос.

Но если самозанятый получил доход, где ставка налога 13%, например проценты по вкладам, можно применить вычет на взнос.

Можно ли получать вычеты на взнос после трех лет существования ИИС? Можно. Главное, чтобы соблюдались условия: счет пополняется, удерживается НДФЛ по ставке 13% с дохода, отнесенного к основной налоговой базе, а вы — налоговый резидент России.

Можно ли совместить вычет на взнос с имущественным или социальным вычетом? Можно, однако есть но. Возврат НДФЛ не может превышать сумму уплаченного НДФЛ или НДФЛ, который надо уплатить по итогам года.

Например, ваш НДФЛ за 2020 год был 40 000 Р. В 2020 году вы внесли на ИИС 350 000 Р и потратили на платное лечение 100 000 Р. Можно вернуть 45 500 Р с помощью ИИС и еще 13 000 Р за платное лечение. В сумме это 58 500 Р, но налоговая вернет лишь 40 000 Р — столько, сколько с вас удержали НДФЛ за этот год.

Что дает вычет на доход (тип Б)? Этот вычет освобождает инвестора от уплаты НДФЛ с дохода от операций на ИИС независимо от размера дохода. К купонам облигаций это тоже относится.

Например, в начале 2018 года вы открыли ИИС и внесли на него 300 000 Р. Вы рискнули и удачно вложились в акции, которые вскоре заметно подорожали. В середине 2021 года вы решили продать акции и закрыть ИИС. После продажи акций на счете стало 800 000 Р, то есть ваш доход после вычета комиссий — 500 000 Р.

НДФЛ при закрытии ИИС составит 65 000 Р, но если примените вычет на доход, эти 65 000 останутся у вас: брокер не станет удерживать налог.

Если бы вы заработали миллионы, то налог благодаря этому вычету все равно бы не был удержан.

Вычет типа Б касается любого дохода на ИИС? Нет. Он освобождает от НДФЛ доход от операций с ценными бумагами и производными инструментами, а также доход в виде купонов облигаций. Вычет не распространяется на доход от сделок с валютой и драгметаллами, также будет удерживаться налог с дивидендов.

Как получить вычет на доход? Надо взять в налоговой справку о том, что по этому ИИС вы ни разу не использовали вычет на взносы. Отдайте брокеру или УК справку перед закрытием счета и запросите вычет, и брокер или УК не удержат НДФЛ от прибыльных операций на счете.

Вычет можно получить и через налоговую, если вы не стали просить его через брокера или УК, в том числе можно получить в упрощенном порядке, но через брокера или УК это быстрее и проще, так как в случае с налоговой вычет придется запрашивать по окончании года, когда вы закрыли ИИС.

Можно ли совместить вычеты типа А и Б? Нет. Можно использовать только один вид вычета. Если хотя бы раз использовать вычет на взносы (тип А), вычет на доход (тип Б) по этому ИИС уже не применить. На новом ИИС у вас снова будет выбор между типами А и Б.

Какой тип вычета лучше выбрать? Зависит от суммы на счете, доходности инвестиций, размера уплаченного НДФЛ. В большинстве случаев вычет на взносы выгоднее, но есть нюансы.

У нас есть подробный разбор с расчетами, а на сайте Московской биржи сравнили экономический эффект вычетов типа А и Б при доходности 10% годовых и внесении 400 000 Р каждый год. В таких условиях вычет типа Б станет выгоднее на 13-й год. В других условиях может быть иначе: чем больше доходность, чем больше денег на ИИС и чем дольше они работают, тем интереснее становится тип Б.

Расчет экономического эффекта вычетов на взносы и на доход, сделанный Московской биржей

Когда нужно выбрать вид вычета? Когда захотите. При открытии ИИС выбирать вычет не требуется, это можно сделать позже. Но не затягивайте: если захотите вычет типа А, вернуть НДФЛ получится максимум за три прошлых года.

Например, если вы открыли ИИС и внесли на него деньги в 2019 году, обратиться за вычетом типа А за 2019 год надо не позднее 2022 года, иначе вычет за 2019 год будет потерян. Вычет за 2020 год надо попросить не позже 2023 года и т.

Вот как это выглядит:

Особенности и нюансы ИИС

Можно ли перевести ИИС от одного брокера к другому? Обычно да, хотя не все брокеры могут принимать ИИС от другого брокера. При переводе НДФЛ не удерживается, право на вычеты не теряется.

Перевод займет несколько дней или даже недель. Обычно перевод ценных бумаг из депозитария одного брокера в депозитарий другого — платная услуга.

Потребуется открыть ИИС у нового брокера и в течение месяца успеть перевести активы со старого ИИС на новый. Не успеете за месяц — потеряете право на вычеты по обоим счетам. Чтобы успеть все сделать, стоит заранее выяснить все детали у старого и нового брокеров.

Почитайте нашу статью про перенос ИИС, чтобы разобраться в процессе и понять, готовы ли вы на это.

Можно ли перевести ценные бумаги с брокерского счета на ИИС? Нет. Можно сделать наоборот, перевести активы с ИИС на брокерский счет, но для этого надо закрыть ИИС.

Можно ли на ИИС использовать «трехлетнюю льготу» — вычет по сроку владения? На ИИС — нет. Но вполне законно при закрытии ИИС перевести ценные бумаги с ИИС на брокерский счет, дождаться трех лет с даты покупки бумаг и воспользоваться вычетом по сроку владения — уже на брокерском счете. У нас есть подробный разбор, как это работает.

Можно ли получать доход и выводить деньги с ИИС без закрытия счета? Если брокер позволяет получать дивиденды и купоны на банковский счет вместо ИИС, можно получать деньги, не закрывая счет. ЦБ рекомендует брокерам разрешать клиентам — владельцам ИИС выбирать, на какой счет зачислять доход от ценных бумаг.

Если брокер позволяет получать дивиденды на банковский счет, с помощью дивидендов можно вывести с ИИС часть средств. Купите акции хотя бы за два рабочих дня до дивидендной отсечки — даты формирования реестра акционеров. Вы попадете в реестр, и через некоторое время на банковский счет поступят дивиденды, которые можно использовать как захотите. После отсечки акции можно оставить в собственности или продать и купить другие акции, чтобы получить на внешний счет дивиденды и от них.

Это не очень удобный способ: надо все тщательно продумать и рассчитать, чтобы не потерять деньги. Не забудьте, что после последнего дня, когда можно попасть в реестр акционеров, цена акций обычно падает примерно на размер дивидендов.

Подобное можно сделать и с купонным доходом по облигациям, если брокер позволяет получать купоны на банковский счет вместо ИИС. Учтите, что в этом случае с купонов сразу удержат НДФЛ. Если бы купоны зачислялись на ИИС, налог с купонов был бы при закрытии счета — или его бы не было вовсе, если при закрытии счета применить вычет типа Б.

Можно ли с ИИС вывести деньги в иностранной валюте? Законодательство не запрещает так делать. ЦБ даже выпустил письмо и напомнил об этом брокерам, УК и депозитариям. Позволяет ли так делать ваш брокер или УК, лучше уточнить в службе поддержки.

Можно ли с помощью ИИС возвращать НДФЛ от прибыльных сделок на брокерском счете? Раньше было можно, и у нас об этом даже был отдельный материал. С доходом от ценных бумаг, полученным начиная с 2021 года, это не работает, так как теперь доход от сделок с ценными бумагами и производными инструментами считается налоговой базой, к которой не применяется вычет на взнос.

Может ли налоговая отказать в вычете? Может вот в каких случаях:

У вас окажется два ИИС одновременно. Чтобы снизить риск, не открывайте новый ИИС, не закрыв старый.
Окажется, что вы не налоговый резидент России. На какую дату важно быть резидентом, чтобы получать вычеты, мы разбирали в отдельной статье.
Налоговая решит, что вы вносите деньги на ИИС только ради вычета, а инвестировать не собираетесь. Такое теоретически может произойти, если вы вносите деньги и ничего не покупаете на ИИС, а только обращаетесь за вычетом или вообще внесли деньги на счет только под конец третьего года, не совершали операций с ценными бумагами и почти сразу закрыли ИИС, после этого попросив вычет. Даже если ИИС вас интересует только вычета на взнос, часть внесенных денег вложите в активы.

Что будет с ИИС при разводе супругов? Если счет открыт и деньги на него внесены до регистрации брака, то активы на ИИС — собственность того, на чье имя оформлен счет. А вот если ИИС оформлен в браке, деньги и ценные бумаги на счете почти наверняка придется делить. Советую посмотреть статью про раздел счета и подумать о брачном договоре.

Могут ли приставы арестовать ИИС? Приставы могут арестовать активы на счете. Хотя по закону активы на ИИС используются только для исполнения или обеспечения обязательств на этом счете, эта норма не защищает ИИС от суда и приставов. Она означает лишь то, что нельзя гасить задолженность по обычному брокерскому счету или платить по нему налоги из средств на ИИС.

Передается ли ИИС по наследству? Активы на ИИС — это имущество. Оно передается по наследству так же, как ценные бумаги и деньги на обычном брокерском счете или банковский вклад. А вот право на налоговые вычеты не наследуется.

Самое важное, что нужно знать об ИИС

ИИС — удобный способ инвестирования на срок от трех лет.

Если вы платите НДФЛ, его можно вернуть с помощью вычета на взносы на ИИС. Правда, это не относится к НДФЛ с дивидендов и со сделок с валютой и драгметаллами. Если подходящий для вычета НДФЛ с вас не удерживается, то можно использовать вычет на доход и не платить налог с дохода по этому счету.

Оба вида вычета позволяют инвестировать более выгодно, чем через обычный брокерский счет, а ограничения не такие существенные. Подумайте об открытии ИИС, если у вас его еще нет.

Как открыть брокерский счёт онлайн

Первые шаги для начала инвестиций

Чтобы стать инвестором, нужно открыть брокерский счёт. «Открытие Инвестиции» сделало эту процедуру максимально удобной и быстрой. Достаточно иметь устройство с выходом в интернет и желание, а что делать дальше, мы сейчас расскажем.

Чтобы регистрация прошла быстро, держите под рукой качественную фотографию паспорта или его отсканированную копию, номер ИНН и СНИЛС.

Шаг 3. Загрузка документов

На этой странице прикрепите подготовленные документы: разворот паспорта с фотографией в одно окошко и с регистрацией — в другое. Чтобы документы прошли проверку с первого раза, они должны соответствовать следующим требованиям:

размер до 10 Мб в форматах jpg, jpeg, pdf, png;
страницы отображены полностью;
изображения чёткие, без размытий, теней и бликов, с легко читаемыми символами;
на фото не должно быть посторонних предметов и пальцев, закрывающих информацию.

После загрузки документов активируется кнопка «Продолжить» — нажмите её.

Шаг. Заполнение анкеты

Часть информации из документов будет распознана и заполнена автоматически, но стоит проверить всё. То, что не заполнила система, внесите самостоятельно. Если у вас есть подтверждённая учётная запись на сайте Госуслуг, вы можете заполнить свои данные с её помощью. Для этого нажмите соответствующую кнопку и авторизуйтесь на портале.

Когда вся информация внесена и проверена, нажмите «Продолжить».

Шаг 6. Выбор тарифа

На этой странице внимательно ознакомьтесь с тарифами и подберите для себя подходящий. Поменять тарифный план можно в любой момент, открыв вкладку «Тарифы и услуги» в карточке действующего счёта. Чтобы посмотреть подробную информацию по каждому тарифному плану, перейдите по ссылке, размещённой в шапке страницы.

Сразу после выбора тарифа появится список с предложением дополнительных опций.

Открыть ИИС (индивидуальный инвестиционный счёт).Это разновидность брокерского счёта с возможностью получения одного из двух видов налогового вычета.
Получить торговые идеи от аналитиков.При подключении данной опции на email или мобильный телефон будут приходить самые перспективные инвестиционные идеи от команды аналитиков «Открытие Инвестиции».
Подключить единый брокерский счёт.

Благодаря этой функции можно объединить фондовый, валютный и срочный рынки в единый портфель, чтобы не терять время на перевод денег между рынками. Брокерские отчёты будут приходить по объединённому портфелю.

Для перехода на следующую страницу нажмите «Продолжить».

Шаг 7. Осталось подписать документы

Обычно они формируются мгновенно, но в некоторых случаях придётся немного подождать. После получения документов подпишите их с помощью кода из SMS.

Сразу после введения кода произойдёт автоматический переход на другую страницу, где «Открытие Инвестиции» поздравит вас с успешным оформлением брокерского счёта.

«Открытие Инвестиции» желает вам успехов на бирже!

Какая комиссия у брокера открытие?

Чем больше активов, тем ниже комиссии брокера « Открытие ». Обслуживание 150 рублей в месяц